જો તમે કોઈ સરકારી કે ખાનગી નોકરીમાં છો તો સ્વાભાવિક છે કે તમારો EPF કપાતુ હશે. ઘણા લોકો આને વધુ સારું પગલું માને છે, કારણ કે તમારા પગારમાંથી ચોક્કસ કપાત કરવામાં આવે છે અને EPF ખાતામાં જમા કરવામાં આવે છે.

નોકરી છોડતી વખતે અથવા નિવૃત્તિ સમયે આ રકમ તમારા માટે ખૂબ જ ઉપયોગી છે. પરંતુ શું ઈપીએફમાં માત્ર ફાયદા છે અને કોઈ ગેરફાયદા નથી? આજે આ પોસ્ટમાં અમે તમને EPFના ફાયદા અને ગેરફાયદા બંનેથી વાકેફ કરીશું. ચાલો શરૂ કરીએ-

EPF નો અર્થ શું છે? (what is the meaning of EPF?): આગળ વધતા પહેલા ચાલો પહેલા EPF નો અર્થ જાણીએ. તેનું ફૂલ ફોર્મ એમ્પ્લોઇઝ પ્રોવિડન્ટ ફંડ છે. તેને હિન્દીમાં કર્મચારી ભવિષ્ય નિધિ પણ કહેવામાં આવે છે.દરેક સરકારી અથવા આવી ખાનગી કંપની, જેમાં 20 થી વધુ કર્મચારીઓ કામ કરે છે, તેણે ઇપીએફમાં નોંધણી કરાવવી અને કર્મચારીઓના ઇપીએફ કાપવા જરૂરી છે.

આ રકમ સંબંધિત કર્મચારીને નોકરી છોડતી વખતે અથવા નિવૃત્તિની સ્થિતિમાં ચૂકવવામાં આવે છે. EPF ખાતાધારકને EPFની સાથે પેન્શનનો લાભ મળે છે.

કેટલું EPF કાપવામાં આવે છે? (How much amount is deducted in EPF): ઇપીએફના ફાયદા અને નુકસાન વિશે માહિતી આપતા પહેલા, અમે તમને આ મૂળભૂત વાત જણાવીએ કે કર્મચારીના પગારમાંથી કેટલો ભાગ પીએફ તરીકે કાપવામાં આવે છે.

તમને જણાવી દઈએ કે કર્મચારીના EPF ખાતામાં તેની બેઝિક સેલરી એટલે કે તેના મૂળ પગારના 12 ટકા + DA રકમ કાપીને જમા કરવામાં આવે છે. સંસ્થાના એમ્પ્લોયર વતી કર્મચારીના ખાતામાં સમાન રકમ જમા કરવામાં આવે છે.

આ રીતે, કર્મચારીના ખાતામાં દર મહિને કુલ 24 ટકા જમા થાય છે. એમ્પ્લોયરના યોગદાનના 8.33 ટકા EPS (પેન્શન ફંડ)માં જમા થાય છે.

EPF ના મુખ્ય ફાયદા શું છે? (what are the advantages of EPF?): હવે ચાલો પહેલા EPF ના મુખ્ય ફાયદાઓ વિશે વાત કરીએ. જે આ પ્રમાણે છે

નાણાકીય સુરક્ષા(financial security)-ઇપીએફ કપાતનો સૌથી મોટો ફાયદો એ છે કે કર્મચારીને પીએફમાંથી વધારાની નાણાકીય સુરક્ષા મળે છે. કર્મચારી લાંબા સમય સુધી તેમાં પૈસા જમા કરે છે. જ્યારે કર્મચારી આ પૈસા ઉપાડે છે, ત્યારે તેના હાથમાં સારી રકમ આવે છે.

કર લાભ- tax benefits- મિત્રો, અમે તમને જણાવી દઈએ કે EPFની રકમ પર મળતું વ્યાજ સંપૂર્ણપણે ટેક્સ ફ્રી છે. આ સિવાય ખાતાની પાકતી મુદત પર ઉપાડેલી પીએફ રકમ પણ કરમુક્ત છે.

પરંતુ યાદ રાખવાની વાત એ છે કે જો EPF પાંચ વર્ષ પહેલા ઉપાડવામાં આવે તો તેના પર ટેક્સ કપાય છે. એમ્પ્લોયર દ્વારા પીએફમાં આપવામાં આવેલ યોગદાન પણ ટેક્સ રિબેટ માટે પાત્ર છે.

તમને જણાવી દઈએ કે આમાં ખાતાધારક આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ કર કપાતનો લાભ લઈ શકે છે.

પેન્શન લાભો (pension benefit)- મિત્રો, અમે તમને જણાવી દઈએ કે એમ્પ્લોયરનું 8.33 ટકા યોગદાન એમ્પ્લોઈઝ પેન્શન સ્કીમ એટલે કે EPSમાં જાય છે.

જે કર્મચારીઓ સતત 10 વર્ષ સુધી પીએફમાં પૈસા જમા કરે છે તેઓ પેન્શનના હકદાર બને છે, જે તેમને નિવૃત્તિ પછી મળવાનું શરૂ થાય છે. જો કે, જે કર્મચારીઓ 10 વર્ષથી ઓછા સમયથી કામ કરે છે તેઓ પણ PF સાથે પેન્શન ઉપાડી શકે છે.

ઇપીએફ ટ્રાન્સફર સરળ છે (ઇપીએફ ટ્રાન્સફર કરવું સરળ છે)-
જો કોઈ વ્યક્તિ એક જગ્યાએ નોકરી છોડીને નવી જગ્યાએ જોડાય છે, તો તે સરળતાથી તેનું EPF ટ્રાન્સફર કરાવી શકે છે. અહીં કર્મચારીને આપવામાં આવેલ UAN કામમાં આવે છે, જેને યુનિવર્સલ એકાઉન્ટ નંબર કહેવામાં આવે છે.

તમને જણાવી દઈએ કે આધાર કાર્ડ, બેંક ડિટેલ્સ, પાન કાર્ડ વગેરે સાથે KYC લિન્ક કર્યા પછી કોઈપણ ખાતાધારક સરળતાથી PF ટ્રાન્સફર કરી શકે છે.

પીએફમાંથી એડવાન્સ પણ ઉપાડી શકાય છે (PF advance can also be withdrawn)- એવા ઘણા સંજોગો છે જેમાં એકાઉન્ટ ધારક તેના EPFમાંથી એડવાન્સ રકમ ઉપાડી શકે છે. કર્મચારીના લગ્ન, ઘરનું બાંધકામ, બીમારી વગેરે જેવા ઘણા સંજોગો છે, જેમાં પીએફમાંથી એડવાન્સ ઉપાડી શકાય છે.

જીવન વીમા લાભો  (life insurance benefits)-
EPF ખાતાધારકોને જીવન વીમાનો લાભ પણ મળે છે. જો તમને ખબર ન હોય, તો અમે તમને જણાવી દઈએ કે એમ્પ્લોયરના યોગદાનના 0.5 ટકા EDLI સ્કીમ હેઠળ જમા થાય છે.
જે કંપનીમાં કર્મચારીઓ માટે કોઈ ગ્રુપ ઈન્સ્યોરન્સ નથી, તેણે આ સ્કીમ હેઠળ યોગદાન આપવું જરૂરી હોય છે

કર્મચારીને ડબલ પૈસા મળે છે (employee gets double amount) તમે જાણતા હશો કે કર્મચારીના ખાતામાં તેના મૂળ પગારમાંથી 12 ટકા પીએફ તરીકે કાપવામાં આવે છે.

એમ્પ્લોયર પાસેથી પણ એટલી જ રકમ કાપવામાં આવે છે. આવી સ્થિતિમાં, તે સ્પષ્ટ છે કે કર્મચારી દ્વારા જેટલી રકમ કાપવામાં આવે છે, તેને તેની ડબલ રકમ પાછી મળે છે.

પીએફ પર લોનની સુવિધા (loan facility on PF)- વ્યક્તિ તેના પીએફ ખાતા સામે પણ લોન મેળવી શકે છે. આ લોનથી ખાતાધારક તેના પર આવેલી મુશેલીનું સમાધાન કરી શકે છે.

EPF ના ગેરફાયદા શું છે? (what are the disadvantages of EPF?)
અમે તમને ઉપર PF ના ફાયદા વિશે માહિતી આપી. હવે અમે તમને જણાવીશું કે આ એકાઉન્ટના શું ગેરફાયદા છે-

જો પીએફમાં પૈસા લાંબા સમય સુધી સંગ્રહિત હોય તો જ તેને ઉપાડી શકાય છે અને મુશ્કેલીના સમયમાં તેનો ઉપયોગ કરી શકાય છે, પરંતુ મોટાભાગના લોકોને જીવનના પ્રારંભિક તબક્કામાં મુશ્કેલીઓ દૂર કરવા માટે પૈસાની જરૂર હોય છે.
ઘણા લોકો આ પૈસાને અન્ય જગ્યાએ રોકાણ કરીને વધુ નફો કમાઈ શકે છે.
મોંઘવારી વધી રહી હોવાથી બચતનું વાસ્તવિક મૂલ્ય ઘણું ઓછું રહે છે.
જો કોઈ વ્યક્તિ પાંચ વર્ષ પૂરા કરતા પહેલા પીએફ ઉપાડે છે, તો તેણે ટેક્સ ચૂકવવો પડશે. આ કિસ્સામાં, તેની બચતનું મૂલ્ય પણ ઓછું થઈ જાય છે.

શા માટે PF જમા કરાવવું ફાયદાકારક માનવામાં આવે છે?: અમે તમને આ પોસ્ટમાં EPF ના ફાયદા અને ગેરફાયદા સમજાવ્યા છે. પરંતુ પીએફના કિસ્સામાં ફાયદા વધુ અને ગેરફાયદા ઓછા છે. ઇપીએફની આ રકમ ભવિષ્યની અસુરક્ષાને ધ્યાનમાં રાખીને ઉપયોગી સાબિત થાય છે.

આ જ કારણ છે કે સરકારે 20 થી વધુ કર્મચારીઓના એમ્પ્લોયર માટે પણ તેમના EPF કાપવા જરૂરી બનાવી દીધા છે. જો કોઈ આમ ન કરે તો આવી સંસ્થા સામે કાયદેસરની કાર્યવાહી કરવાની જોગવાઈ કરવામાં આવી છે.

EPF કપાત માટેના નિયમો શું છે? (what are the rules of EPF deduction?)- અમે તમને EPF કપાતના ફાયદા અને ગેરફાયદા વિશે વિગતવાર માહિતી આપી છે. ચાલો તમને એ પણ જણાવીએ કે EPF કપાતના નિયમો શું છે? તેમની વિગતો નીચે મુજબ છે-
દેશની દરેક ખાનગી કંપની અથવા સંસ્થા માટે, જેમાં 20 કે તેથી વધુ કર્મચારીઓ કાર્યરત છે, તેણે EPFO ​​માટે નોંધણી કરાવવી જરૂરી છે. તેણે તેના તમામ કર્મચારીઓનો EPF કાપીને કર્મચારીના EPF ખાતામાં જમા કરાવવો જરૂરી છે.

કોઈપણ ખાનગી કંપની અથવા સંસ્થા 20 થી ઓછા કર્મચારીઓ હોવા છતાં પણ EPFO ​​માં સબસ્ક્રાઇબ કરવા માટે હકદાર છે. જો કે આવી સંસ્થાઓની સંખ્યા ઘણી ઓછી છે.
જો કોઈ કંપની અથવા સંસ્થાએ 20 થી વધુ કર્મચારીઓ સાથે EPFO ​​માં નોંધણી કરાવી હોય અને કોઈપણ સમયે તે સંસ્થામાં 20 થી ઓછા કર્મચારીઓ રહે છે, તો EPFO ​​ના નિયમો અને નિયમો પહેલાની જેમ જ લાગુ થશે.
સિનેમા, થિયેટર વગેરે માટે પાંચ કર્મચારી હોય તો પણ EPFOમાં નોંધણી કરાવવી અને કર્મચારીનો PF કાપવો જરૂરી બનાવવામાં આવ્યો છે.
કેટલાક સ્પેશિયલ કેટેગરીના ઉદ્યોગોને પણ માત્ર 10 ટકા પીએફ કાપવાની છૂટ છે. દા.ત. જ્યુટ, ઈંટ, નાળિયેરનું બરછટ ફેક્ટરી વગેરે.
જો કોઈ કંપનીને ઔદ્યોગિક અને નાણાકીય પુનર્નિર્માણ બોર્ડ (BIFR) દ્વારા બીમાર જાહેર કરવામાં આવી હોય, તો તે 10 ટકા પીએફ કપાતનો માર્ગ પણ અપનાવી શકે છે. આ છૂટ તેને નફા કે નુકસાનમાં ઘટાડો થવાના કારણે આપવામાં આવે છે.
તમને જણાવી દઈએ કે કોરોનાના સમયગાળા દરમિયાન કર્મચારીઓ અને કંપનીઓની ખરાબ આર્થિક સ્થિતિને જોતા કંપનીઓને સરકાર તરફથી કર્મચારીઓના પીએફમાંથી માત્ર 10 ટકા જ કાપવાની છૂટ આપવામાં આવી હતી.
જે કર્મચારીઓનો મૂળ પગાર 15 હજાર રૂપિયાથી વધુ છે, તેમને પીએફ ખાતાનો લાભ મળતો નથી. પરંતુ આવા કર્મચારીઓ ઈચ્છે તો ખાનગી ભવિષ્ય નિધિના સભ્ય બની શકે છે. આ ટ્રસ્ટોને EPFO ​​દ્વારા માન્યતા પ્રાપ્ત કરવી જરૂરી છે. આ સાથે એ પણ જરૂરી છે કે તેમનો વ્યાજ દર પણ EPFO ​​જેવો જ હોવો જોઈએ.

કોરોના કાળમાં PF ઘણા લોકોનો સહારો બન્યો
તે સામાન્ય બાબત છે કે પીએફ લોકોના વૃદ્ધાવસ્થાનો આધાર માનવામાં આવે છે. પરંતુ તમને જણાવી દઈએ કે કોરોનાના કપરા સમયમાં PF ઘણા લોકોનો સહારો બન્યો હતો. સરકારે આ સુવિધા એટલા માટે આપી હતી કે લોકો કોરોના સમયગાળા દરમિયાન તેમના ખાતામાંથી પીએફની ચોક્કસ રકમ ઉપાડી શકે.

જેથી રોજગાર ગુમાવવાના કિસ્સામાં દવા, ઘરવખરી વગેરેના ખર્ચ માટે કોઈનું મોઢું જોવું ન પડે. સરકારે આપેલી આ સુવિધાનો લોકોએ ભરપૂર લાભ લીધો હતો.

તમે પહેલાથી જ જાણો છો કે હવે UAN નંબર હોવાથી અને તેને KYC દસ્તાવેજો સાથે લિંક કરવાથી, કોઈપણ વ્યક્તિ ઘરે બેસીને તેના પીએફને ઓનલાઈન અરજી કરી શકે છે. તેના માટે તેને EPFOની મુલાકાત લેવાની જરૂર નથી.

સરકાર EPFની રકમનું રોકાણ ક્યાં કરે છે?
સરકાર ઇપીએફની રકમ બોન્ડ, ઇટીએફ વગેરેમાં રોકાણ કરે છે.